SOX + CIF + COSO: 1 platform, 7 frameworks
Franse CIF (Wetboek L.225-37), SOX 302/404 (beursgenoteerd in de VS), COSO 2013, J-SOX, ACPR, AMF. Volledige matrix, driemaandelijkse tests, sign-off door CEO/CFO.
Waarom een specifieke engine
Interne financiële controle moet aangetoond worden: een geteste matrix, traceerbare sign-off, verholpen tekortkomingen.
Certificering laat geen ruimte voor giswerk
SOX 404 en de CIF vereisen een geteste en ondertekende controlematrix — een Excel-blad doorstaat de inspectie niet.
De driemaandelijkse tests stapelen zich op
Design, operationele effectiviteit, steekproeven, tekortkomingen: zonder tool wordt de campagne onbeheersbaar.
De sign-off door CEO/CFO raakt zoek
Sub-certificeringen in cascade en de materialiteitsdrempel zijn per e-mail moeilijk te sturen.
AuditBoard kost 10× meer
Gespecialiseerde SOX-platformen rekenen een meerprijs aan voor wat ResiPlan integreert in de rest van uw GRC.
6 functies
7 frameworks in één engine
SOX 302, SOX 404, CIF (Frans Wetboek van Koophandel L.225-37), COSO 2013, J-SOX, ACPR Arrêté, AMF Référence. Wissel van framework per boekjaar.
Matrix controles × processen
O2C, P2P, R2R, H2R, Treasury, Tax, ITGC, entiteitsniveau. Preventief / detectief / correctief. Handmatig / geautomatiseerd / IT-afhankelijk. Sleutelcontroles gemarkeerd.
Test van design + operationele effectiviteit
Driemaandelijkse tests met steekproefgrootte, methode (bevraging, observatie, inspectie, heruitvoering, walkthrough), niveau van tekortkoming (material weakness, significant deficiency, gewone tekortkoming).
Sign-off-workflow voor CEO + CFO
Cascade van driemaandelijkse sub-certificeringen, SOX 302-sign-off door CEO/CFO met materialiteitsdrempel. Pas gecertificeerd wanneer beiden tekenen.
Mapping van de COSO 2013-componenten
Controleomgeving, risicobeoordeling, controleactiviteiten, informatie & communicatie, monitoring — automatisch gemapt om klaar te zijn voor de certificering.
Opvolging van corrigerende acties
Elke mislukte test genereert een actieplan + vervaldatum + eigenaar. Het dashboard toont de onopgeloste material weaknesses.
Hoe het werkt
- 01
Afbakenen
Kies het framework voor het boekjaar (SOX, CIF, COSO, J-SOX…) en bouw de matrix controles × processen.
- 02
Testen
Plan de driemaandelijkse tests: steekproefgrootte, methode, niveau van tekortkoming.
- 03
Certificeren
Cascade van sub-certificeringen en sign-off door CEO/CFO met een materialiteitsdrempel.
- 04
Remediëren
Elke mislukte test leidt tot een actie die tot de afsluiting wordt opgevolgd, met een dashboard van de material weaknesses.